TUGAS DISKUSI KELAS PERHITUNGAN TRANSAKSI FORWARD JUAL

TUGAS DISKUSI KELAS PERHITUNGAN TRANSAKSI FORWARD JUAL

  1. Pada tanggal 1 November 2018, Asea Co Ltd, Tokyo ingin menutup kontrak forward atas L/C impor sebesar USD 1.000.000 yang akan jatuh tempo 1 Desember 2018.

Asea akan menyerahkan JPY kepada bank dan bank akan menyerahkan USD kepada perusahaan.

Kurs spot USD/JPY: 112,60/80

USD interest: 2,5%

JPY interest: 1%

Pertanyaan: berapa kurs forward yang akan diberikan oleh bank kepada importir jika bank memperhitungkan margin sebesar JPY 0,03 per USD sebagai keuntungan?

Jawaban:

Forward point = SR x (CI – BCI) x CP = 112,80 x ( 1% – 2,5%) x 28 = ( 0,13 )

360

Forward Point         = ( 0,13 )

Margin bank           = ( 0,03 )

Discount forward   = ( 0,1 )

Kurs spot beli        = 112,80 +

Kurs forward beli  = 112,70

 

Pada tanggal 1 Desember 2018 bank akan membeli USD milik Asea Co Ltd, Tokyo sebesar USD 1 Juta dengan kurs JPY  112,70 per USD. Jadi eksportir akan menerima sebesar JPY 112.700.000 Dalam akuntansi bank transaksi lni dibukukan, bank membeli USD 1 juta dengan kurs JPY 112,80 dan memperoleh pendapatan dari eksportir berupa diskon forward sebesar JPY 0,1 per USD 1.

Tugas_Perhitungan_Transaksi_Forward_ELVI_SUKAESIH

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *